Dacă cheltuiți banii UTMA ai copilului dumneavoastră', încălcați legea?

Datorită importanței de a vă învăța copiii despre bani, este posibil să fi petrecut mult timp discutând despre acest subiect cu familia dumneavoastră de-a lungul anilor, în special în ceea ce privește o formă comună de mecanisme de donație non-trust, Uniform Transfers to Minors Act, sau UTMA. Fie că faceți un cadou în numerar prin intermediul UTMA sau transferați acțiuni în temeiul legilor UTMA, acesta este un instrument popular pentru familii.

Cu toate acestea – spre șocul multor părinți – nu puteți anula un cadou către un minor din cauza modului în care este redactat UTMA. Nu există posibilitatea de a anula sunetul clopotului după ce cecul a fost depus, acțiunile au fost transferate sau tranzacțiile cu fonduri mutuale au fost înregistrate.

Din păcate, mulți oameni nu par să fi primit memo-ul și sunt tentați să încalce regulile de retragere UTMA. Făcând acest lucru constituie o fraudă a custodelui UTMA. Un curs de reîmprospătare pare să fie în ordine. Să sperăm că acest lucru salvează pe cineva de la a face ceea ce ar putea fi o greșeală care vă poate schimba viața – amenințând să vă destrame familia și să vă lase devastat din punct de vedere financiar.

Situații UTMA ipotetice în care un părinte ar putea fi tentat să cheltuiască banii copilului

Imaginați-vă că deschideți un cont de economii pentru copilul dumneavoastră la banca locală, depunând 10.000 de dolari în speranța că într-o zi îi va folosi pentru a-și plăti colegiul. Îi treceți numele lor în cont și vă numiți pe dvs. în calitate de custode. Fiecare instituție financiară care permite acest tip de configurație structurează titlul ca fiind un „cont UTMA”. Săptămâna următoare, sunteți lovit de o factură medicală enormă care vă amenință solvabilitatea – s-ar putea să fiți nevoit să declarați faliment dacă nu reușiți să găsiți o soluție. În panică, vă întoarceți la bancă, retrageți cei 10.000 de dolari pe care i-ați pus în contul copilului dvs. și vă gândiți că îi veți înlocui mai târziu.

Sau ce ziceți de acest scenariu: Mama ta moare și îi lasă fiicei tale de cinci ani (nepoata ei) 150.000 de dolari. Ea vă numește pe dvs. ca custode succesor al unui cont de brokeraj pe care l-a deschis, burdușit cu acțiuni blue-chip precum Coca-Cola, Colgate-Palmolive, Johnson & Johnson, Hershey și Procter & Gamble. Când fiica dumneavoastră are 13 ani, își rupe piciorul într-un accident sportiv, într-un moment în care sunteți șomer și nu aveți asigurare de sănătate. Decideți să retrageți din contul ei câteva mii de dolari pentru a-i plăti facturile medicale.

Iată o ultimă ipoteză: fratele dvs. decide să-i dea fiului dvs. (nepotul său) un cec de 1.000 de dolari la fiecare Crăciun pentru a-l ajuta să-și plătească facultatea. Cecul este emis pe numele ” în calitate de custode pentru .” Depuneți banii în contul dvs. de cecuri și faceți un calcul aproximativ, astfel încât să aveți o idee decentă a sumei care ar trebui să fie disponibilă pentru fiul dvs. De-a lungul anilor, fratele dvs. vă dăruiește un total de 18.000 de dolari. Când copilul dumneavoastră ajunge la vârsta adultă, își cere banii. Aveți 7.000 de dolari în contul dvs. curent și îi spuneți: „I-am folosit pentru familie de-a lungul anilor, dar iată ce pot să-ți dau acum”. Scrieți un cec mai mic.

În fiecare dintre aceste scenarii ați încălcat legea într-un mod semnificativ și grav. În acest proces, v-ați expus la orice, de la urmărire penală până la procese civile. Procedurile legale ar putea duce la restituirea fondurilor pe care le-ați luat, la plata veniturilor de investiții ratate care ar fi trebuit să fie generate, la onorarii de avocat și la o serie de alte cheltuieli care pot fi (și probabil vor fi) mai costisitoare decât banii pe care i-ați folosit. Acest lucru poate fi o surpriză pentru cei care nu petrec mult timp analizând legislația financiară, dar în Statele Unite, banii unui copil nu aparțin părinților sau tutorilor copilului.

Motivul pentru care activele UTMA ale copilului dumneavoastră sunt protejate față de dumneavoastră

Legalmente vorbind, au avut loc două lucruri în momentul în care activele au fost donate în temeiul legii UTMA. Acestea au loc indiferent dacă donatorul este sau nu pe deplin conștient de restricțiile UTMA privind retragerile:

A devenit o donație irevocabilă, dobândită imediat. Nici dvs. și nici un alt donator nu poate retrage banii depuși într-un fond UTMA, indiferent de motiv (acest lucru include cazurile în care copilul moare – fondurile UTMA fac parte din patrimoniul succesoral al acestuia și trebuie să fie decontate în consecință). Fondurile trebuie să fie predate copilului la vârsta maturității. Vârsta de maturitate este determinată la momentul donării și poate fi de până la 25 de ani. În cazul în care nu este predeterminată nicio vârstă, atunci aceasta se stabilește în mod implicit la 18 sau 21 de ani, în funcție de legislația statului.

Nu există niciun scenariu în care să puteți lua acei bani înapoi. Nu contează dacă tu crezi că fondurile sunt prea mari pentru ei. Ei vă pot spune că plănuiesc să renunțe la facultate și să-și joace restul economiilor în Las Vegas – aceasta este alegerea lor și sunt banii lor. Orice veți face pentru a încerca să îi împiedicați să cheltuiască banii așa cum doresc vă va pune într-o poziție precară din punct de vedere legal.

În al doilea rând, în calitate de custode al contului, aveți ceea ce se numește o datorie fiduciară față de copilul dumneavoastră. Acest lucru înseamnă că puteți folosi banii doar în interesul lor. Trebuie să îi investiți într-o manieră conformă cu regula omului prudent. De asemenea, nu puteți utiliza fondurile pentru cheltuieli necesare, cum ar fi hrana sau adăpostul – sunteți obligat din punct de vedere legal să le furnizați în calitate de părinte. Ca parte a obligației fiduciare, vi se cere, de asemenea, să țineți o evidență contabilă detaliată, până la ultimul bănuț, a fiecărui flux de numerar care intră sau iese din cont. Dacă copilul solicită evidența contabilă, chiar și la zeci de ani după ce a fost stabilită pentru prima dată (așa cum se întâmplă adesea atunci când bebelușilor sau copiilor mici li se dăruiesc acțiuni), veți fi obligat de instanțe să o prezentați (dacă nu o faceți în mod voluntar).

Ați putea crede că aceste reguli sunt destul de simple. Cu toate acestea, părinții continuă să afirme în mod eronat, adesea cu convingere, că sunt perfect îndreptățiți să cheltuiască banii unui copil, să anuleze un transfer anterior sau să împiedice cumva un copil iresponsabil să acceseze capitalul UTMA. Încasând cecuri în numele unui copil, părintele este de acord, în cunoștință de cauză sau nu, să își asume obligațiile și responsabilitățile legate de custodie. Donatorul sau copilul ar putea cu ușurință să se întoarcă și să dea în judecată părintele în cazul în care părintele gestionează în mod necorespunzător aceste fonduri. Chiar și fără intenție răuvoitoare, este ilegal să faci ceva cu banii pe care copilul nu îi cere. Un copil ar putea, din punct de vedere tehnic, să dea în judecată pentru ceva la fel de simplu ca și mutarea banilor UTMA într-un plan obișnuit de economisire pentru colegiu 529.

Hotărâri de jurisprudență în care un părinte este dat în judecată de un copil adult

Dacă aveți nevoie de motivație pentru a face ceea ce trebuie, jurisprudența este plină de suficiente cazuri pentru a vă trimite apă rece prin vene.

Vezi cazul Whitman v. Whitman din 2012 de la curtea de apel din Ohio. Un avocat licențiat a înființat mai multe conturi, inclusiv un fond pentru colegiu, pentru fiul său. Când fiul său s-a dus să le folosească și nu și-a putut da seama unde erau toți banii, și-a dat în judecată tatăl. Tatăl său nu numai că a pierdut, dar a fost dus la închisoare pentru ultraj.

Vezi cazul Carlson v. Wells din 2011 de la Curtea Supremă din Virginia, în care copiii Carlson i-au dat în judecată pe tatăl și unchiul lor după ce acesta din urmă a refuzat să furnizeze înregistrări detaliate despre fondurile UTMA care fuseseră înființate pentru ei. Instanța a descoperit în cele din urmă că tatăl cheltuise o parte din bani, speculase pe acțiuni ale unei companii aeriene cu o mare parte din restul banilor și chiar transferase o parte din ei în contul său personal Vanguard Health Care. În plus față de restituirea pe care o datora, el a trebuit să plătească și facturile legale ale copiilor săi.

Consultați un caz din Carolina de Nord, în care un bărbat a donat bani din veniturile obținute din vânzarea afacerii de familie nepoatei sale, numindu-l pe fiul său custode. Fiul a folosit o parte din bani pentru a plăti, printre altele, facturile medicale și dentare ale fiicei. Când fiica sa l-a dat în judecată pentru că i-a jefuit conturile, a pierdut, deoarece se consideră că este de datoria părintelui să plătească pentru aceste lucruri, ca o chestiune de bază a pensiei alimentare pentru copii. Din punct de vedere legal, nu este responsabilitatea minorului de a acoperi facturile medicale și dentare. El a fost obligat să plătească restituirea, plus valoarea veniturilor din investiții de care fata s-ar fi bucurat într-un scenariu de compunere rezonabil, plus toate taxele legale. În plus, el a fost înlăturat din funcția de custode din cauza proastei sale manipulări.

The Bottom Line

Când mai auziți pe cineva spunând că a face retrageri din contul UTMA nu este o mare problemă sau că există doar o posibilitate îndepărtată ca membrul familiei să vă dea în judecată, nu-l credeți. Sunteți pregătit să vă confruntați cu o sancțiune legală semnificativă care ar putea să vă șteargă ani de economii, dacă nu să vă arunce în faliment? Legea este clară, iar dacă cineva decide să vă acționeze în instanță, nu veți avea practic nicio speranță de a câștiga.

Nu cheltuiți banii copilului. Nu amestecați economiile lor cu ale dumneavoastră. Țineți o evidență perfectă. La ziua lor de naștere corespunzătoare, predați-i cu promptitudine, fără a fi întrebați. Orice altceva ar putea risca ca ei să-și descopere drepturile – un lucru ușor de făcut cu internetul la îndemână.

.

Lasă un comentariu