If You Spend Your Child's UTMA Money, Are You Breaking the Law?

Zważywszy na znaczenie nauczania dzieci o pieniądzach, być może spędziłeś dużo czasu omawiając ten temat z rodziną na przestrzeni lat, zwłaszcza, że dotyczy on powszechnej formy nie-trustowych mechanizmów darowizn, Uniform Transfers to Minors Act, lub UTMA. Niezależnie od tego, czy dokonujesz darowizny pieniężnej za pośrednictwem UTMA, czy też przekazujesz akcje zgodnie z przepisami UTMA, jest to popularne narzędzie dla rodzin.

Jednakże – ku zaskoczeniu wielu rodziców – nie możesz cofnąć darowizny dla osoby niepełnoletniej z powodu tego, jak UTMA jest napisana. Nie ma żadnego dzwonka po tym, jak czek został zdeponowany, akcje zostały przeniesione, lub transakcje funduszu wzajemnego zostały zarejestrowane.

Niestety, wiele osób nie wydaje się dostawać memo, i są kuszeni, aby złamać zasady wypłaty UTMA. Czynienie tego stanowi oszustwo ze strony powiernika UTMA. Kurs odświeżający wydaje się być w porządku. Miejmy nadzieję, że to uratuje kogoś przed popełnieniem tego, co może być życiowym błędem – grożącym rozerwaniem rodziny i pozostawieniem cię finansowo zdruzgotanego.

Hipotetyczne sytuacje UTMA, w których rodzic może być kuszony do wydawania pieniędzy dziecka

Wyobraź sobie, że otwierasz konto oszczędnościowe dla swojego dziecka w lokalnym banku, deponując na nim $10,000 w nadziei, że kiedyś użyje go do zapłacenia za studia. Umieszczasz ich nazwisko na koncie i podajesz siebie jako opiekuna. Każda instytucja finansowa, która zezwala na tego rodzaju konfigurację, określa ten tytuł jako „konto UTMA”. W następnym tygodniu, dostajesz ogromny rachunek medyczny, który zagraża twojej wypłacalności – możesz być zmuszony do ogłoszenia bankructwa, chyba że uda ci się coś wymyślić. W panice wracasz do banku, wycofujesz $10,000, które włożyłeś na konto swojego dziecka i myślisz, że zastąpisz je później.

A co powiesz na taki scenariusz: Twoja matka umiera i zostawia twojej pięcioletniej córce (swojej wnuczce) $150,000. Ona wymienia cię jako następcę opiekuna do konta maklerskiego, które założyła, wypchane akcjami blue-chipów, takich jak Coca-Cola, Colgate-Palmolive, Johnson & Johnson, Hershey i Procter & Gamble. Kiedy twoja córka ma 13 lat, łamie nogę w wypadku sportowym w czasie, gdy jesteś bezrobotny i nie masz ubezpieczenia zdrowotnego. Postanawiasz wypłacić z jej konta kilka tysięcy dolarów, aby opłacić jej rachunki medyczne.

Oto ostatnia hipoteza: Twój brat postanawia dawać Twojemu synowi (swojemu siostrzeńcowi) czek na 1000 dolarów na każde Boże Narodzenie, aby pomóc mu zapłacić za studia. Czek jest wystawiony na „jako opiekun dla …”. Wpłacasz pieniądze na swoje konto czekowe i dokonujesz wstępnych obliczeń, więc masz przyzwoite pojęcie o tym, co powinno być dostępne dla twojego syna. Przez lata, twój brat daje ci w sumie 18 000 dolarów. Kiedy Twoje dziecko osiąga pełnoletność, prosi o swoje pieniądze. Masz 7000 dolarów na koncie i mówisz mu: „Przez lata przeznaczaliśmy je na rodzinę, ale oto, co mogę ci dać teraz”. Wypisujesz mniejszy czek.

W każdym z tych scenariuszy złamałeś prawo w znaczący, poważny sposób. W trakcie tego procesu, otworzyłeś się na wszystko, od postępowania karnego po pozwy cywilne. Postępowanie sądowe może doprowadzić do zwrotu pobranych funduszy, wypłaty utraconych dochodów z inwestycji, które powinny być wygenerowane, honorariów adwokackich i wielu innych wydatków, które mogą (i prawdopodobnie będą) bardziej kosztowne niż pieniądze, które wykorzystałeś. Może to być zaskoczeniem dla tych, którzy nie spędzają dużo czasu na rozważaniu prawa finansowego, ale w Stanach Zjednoczonych, pieniądze dziecka nie należą do jego rodziców lub opiekunów.

Powód, dla którego aktywa UTMA Twojego dziecka są chronione przed Tobą

Prawnie rzecz biorąc, dwie rzeczy miały miejsce w momencie, gdy aktywa zostały przekazane zgodnie z prawem UTMA. Występują one niezależnie od tego, czy darczyńca jest w pełni świadomy ograniczeń UTMA dotyczących wypłat:

Aktywa stały się natychmiastowo nabytym, nieodwołalnym prezentem. Ani ty, ani żaden inny darczyńca nie może wycofać pieniędzy zdeponowanych w UTMA z jakiegokolwiek powodu (dotyczy to również przypadków, w których dziecko umiera – fundusze UTMA są częścią jego majątku spadkowego i muszą być odpowiednio uregulowane). Fundusze muszą być przekazane dziecku w wieku dojrzałym. Wiek dojrzałości jest określany w momencie darowizny i może wynosić aż do 25 roku życia. Jeśli wiek nie jest z góry określony, to domyślnie wynosi on 18 lub 21 lat, w zależności od prawa stanowego.

Nie ma scenariusza, w którym możesz odebrać te pieniądze. Nie ma znaczenia, czy uważasz, że te fundusze to dla nich za dużo. Mogą ci powiedzieć, że planują zrezygnować z college’u i przegrać resztę swoich oszczędności w Las Vegas – to ich wybór i to ich pieniądze. Wszystko, co zrobisz, aby powstrzymać ich od wydawania pieniędzy, jak chcą, postawi cię w niepewnej sytuacji prawnej.

Po drugie, jako opiekun konta, jesteś winien dziecku to, co jest znane jako obowiązek powierniczy. Oznacza to, że możesz korzystać z pieniędzy tylko w ich najlepszym interesie. Musisz inwestować je w sposób zgodny z zasadą przezornego człowieka. Nie możesz również wykorzystywać tych środków na niezbędne wydatki, takie jak jedzenie czy schronienie – jesteś prawnie zobowiązany do zapewnienia tych rzeczy jako rodzic. Jako część zobowiązania powierniczego, jesteś również zobowiązany do prowadzenia szczegółowej dokumentacji księgowej, co do grosza, każdego przepływu gotówki na lub z konta. Jeśli dziecko zażąda dokumentacji księgowej, nawet dziesiątki lat po jej założeniu (jak to często bywa, gdy niemowlęta lub małe dzieci są obdarowywane akcjami), będziesz zmuszony przez sąd do jej przedstawienia (jeśli nie zrobisz tego dobrowolnie).

Można by pomyśleć, że te zasady są dość proste. A jednak rodzice nadal błędnie twierdzą, często z przekonaniem, że są w pełni uprawnieni do wydawania pieniędzy dziecka, cofania poprzedniego przelewu lub powstrzymywania w jakiś sposób nieodpowiedzialnego dziecka przed dostępem do kapitału UTMA. Realizując czeki w imieniu dziecka, rodzic zgadza się, świadomie lub nieświadomie, na przyjęcie na siebie obowiązków i odpowiedzialności wynikających z opieki nad dzieckiem. Darczyńca lub dziecko może łatwo wrócić i pozwać rodzica, jeśli ten źle zarządza tymi funduszami. Nawet bez złych intencji, nielegalne jest robienie czegokolwiek z pieniędzmi, o które dziecko nie prosi. Dziecko mogłoby technicznie pozwać za coś tak prostego, jak przeniesienie pieniędzy UTMA do zwykłego planu oszczędnościowego 529 college.

Orzeczenia, w których rodzic został pozwany przez dorosłe dziecko

Jeśli potrzebujesz motywacji, aby zrobić to, co należy, prawo precedensowe jest pełne wystarczająco dużo, aby wysłać lodowatą wodę przez twoje żyły.

Spójrz na Whitman v. Whitman w 2012 roku z sądu apelacyjnego w Ohio. Licencjonowany adwokat założył kilka kont, w tym fundusz na studia, dla swojego syna. Kiedy jego syn poszedł z nich korzystać i nie mógł się zorientować, gdzie jest cała gotówka, pozwał swojego ojca. Jego ojciec nie tylko przegrał, ale został odwieziony do więzienia za obrazę.

Spójrz na sprawę Carlson v. Wells w 2011 roku z Sądu Najwyższego Wirginii, w której dzieci Carlson pozwały swojego ojca i wuja po tym, jak ten ostatni odmówił dostarczenia szczegółowych zapisów na temat funduszy UTMA, które zostały utworzone dla nich. Sąd w końcu odkrył, że ojciec wydał część pieniędzy, spekulował na akcjach linii lotniczych, a nawet przelał część na swoje osobiste konto Vanguard Health Care. Oprócz restytucji, którą był winien, musiał również zapłacić rachunki prawne swoich dzieci.

Spójrz na sprawę z Karoliny Północnej, w której mężczyzna podarował gotówkę z dochodów ze sprzedaży rodzinnego biznesu swojej wnuczce, wyznaczając swojego syna jako opiekuna. Syn wykorzystał część pieniędzy, aby zapłacić za rachunki medyczne i dentystyczne córki, między innymi. Kiedy córka pozwała go za splądrowanie jej konta, przegrał, ponieważ uważa się, że obowiązkiem rodzica jest płacenie za te rzeczy w ramach podstawowych alimentów na rzecz dziecka. Prawnie, to nie jest odpowiedzialność nieletniego do pokrycia rachunków medycznych i dentystycznych. On został nakazany do zapłaty zwrotu kosztów, plus kwota dochodu z inwestycji dziewczyna miałaby cieszyć się w rozsądnym scenariuszu składającego, plus wszystkie jej koszty prawne. Dodatkowo, został usunięty jako opiekun ze względu na jego mishandling.

The Bottom Line

Następnym razem, gdy usłyszysz kogoś, kto mówi, że czyniąc UTMA wypłaty konta nie jest wielka sprawa, lub nie ma tylko odległe możliwości członka rodziny pozywa cię, nie kupuj go. Czy jesteś przygotowany, aby zmierzyć się z poważną karą prawną, która może wymazać lata twoich oszczędności, jeśli nie doprowadzić cię do bankructwa? Prawo jest jasne, a jeśli ktoś zdecyduje się zabrać cię do sądu, nie będziesz miał praktycznie żadnej nadziei na wygraną.

Nie wydawaj pieniędzy dziecka. Nie mieszaj ich oszczędności z własnymi. Prowadź doskonałe rejestry. W dniu ich urodzin, bezzwłocznie oddawaj je bez pytania. W przeciwnym razie istnieje ryzyko, że dziecko odkryje swoje prawa, co jest łatwe do zrobienia, gdy ma dostęp do Internetu.

Dodaj komentarz